KỸ NĂNG GIẢI TRÌNH SỐ LIỆU KHI THANH TRA THUẾ TOÀN DIỆN

KỸ NĂNG GIẢI TRÌNH SỐ LIỆU KHITHANH TRA THUẾ TOÀN DIỆN

Nguyễn Biên Cương / CEO Đam mê kế toán

Giới thiệu:

Hầu hết mọi doanh nghiệp hoạt động đều phải trải qua quá trình Quyết toán thuế cùng với cơ quan thuế. Kỹ năng giải trình số liệu khi thanh tra thuế toàn diện là một kỹ năng quan trọng mà mọi doanh nghiệp đều phải tìm hiểu.

Đối tượng học viên:

Thành viên ban giám đốc, giám đốc tài chính tại các công ty

Trưởng bộ phận Kế toán – Kiểm toán tại các công ty

Nhân viên bộ phận Tài chính – Kế toán – Kiểm toán tại các công ty

Bất kể là ai có mong muốn nâng cao kỹ năng giải trình số liệu

Nội dung khóa học:

Tổng quan về quyết toán thuế

Rà soát số liệu trước khi đón tiếp đoàn kiểm tra thuế

Chuẩn bị hồ sơ, chứng từ trước khi đón tiếp đoàn thanh tra thuế

Công tác đón tiếp và làm việc với đoàn kiểm tra thuế

Giải trình và bảo vệ số liệu khi làm việc với đoàn kiểm tra thuế

Xử lý sau khi có quyết định xử phạt của cơ quan thu

Lợi ích sau khóa học:

Hướng dẫn A-Z chuẩn bị và làm việc với đoàn kiểm tra thuế

Biết cách chuẩn bị, rà soát những thông tin quan trọng

Thực hành thông qua những tình huống thực tế

Các kỹ thuật quan trọng để trình bày và bảo vệ trong lúc kiểm tra

Đôi nét về Giảng viên: Chuyên gia Lục Đức Thành

CEO Đam mê kế toán Việt

3 năm giảng dậy các khoá học chuyên sâu về kế toán - Tài chính

Nhiều lần tổ chức thành công các hội thảo chuyên sâu về kế toán - Tài chính

Bên cạnh các kiến thức kể trên, Kyna.vn còn đem đến cho bạn một trải nghiệm học tập vô cùng thú vị:

Được học linh hoạt mọi lúc, mọi nơi trên nhiều thiết bị như máy tính, điện thoại, máy tính bảng,...

Được tham gia thảo luận và đặt câu hỏi cho giảng viên không khác gì các khóa học trực tiếp.

Chỉ cần thanh toán học phí một lần để sở hữu khóa học trọn đời, có thể học lại bất cứ khi nào tùy thích.

Hãy đăng ký ngay để nắm bắt xu hướng marketing trong thời đại mới. Chúc bạn có được nhiều kiến thức bổ ích khi học tại kyna.vn.

Chi tiết khóa học

PHẦN 1: GIỚI THIỆU KHÓA HỌC

1. Giới thiệu khóa học 2. Giới thiệu tóm tắt nội dung khóa học

PHẦN 2: TỔNG QUAN VỀ QUYẾT TOÁN THUẾ

3. Quyết toán thuế là gì ? 4. Kiểm tra tại trụ sở người nộp thuế trong trường hợp nào ? 5. Phạm vi và tần suất kiểm tra như thế nào ? 6. Thời hạn kiểm tra thuế tại doanh nghiệp ? 7. Doanh nghiệp có được hoãn kiểm tra thuế ? 8. Doanh nghiệp có phải cung cấp file mềm cho CQT ? 9. Doanh nghiêp có được nộp bổ sung hồ sơ thuế khi nhận được quyết định kiểm tra thuế ?

PHẦN 3: RÀ SOÁT SỐ LIỆU TRƯỚC KHI ĐÓN TIẾP ĐOÀN THANH TRA THUẾ

10. Kiểm tra sự hợp lý của bảng cân đối tài khoản qua nội dung, kết cấu của tài khoản 11. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư tài khoản 111 không khớp với bảng kiểm kê quỹ tiền mặt 12. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư tài khoản 112 không khớp với sao kê (Sổ phụ) của ngân hàng 13. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư tài khoản 131, 331 không khớp với tổng hợp công nợ phải thu, phải trả 14. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư tài khoản 133, 3331 không khớp với tờ khai thuế GTGT 15. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư các tài khoản Kho không khớp với giá trị tồn cuối kỳ trên bảng tổng hợp Nhập xuất tồn tương ứng với từng kho 16. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư cuối kỳ tài khoản 242 không khớp giá trị còn lại trên bảng phân bổ Công cụ dụng cụ 17. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư cuối kỳ tài khoản 214 không khớp Hao mòn lũy kế trên bảng trích khấu hao TSCĐ 18. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư bên có tài khoản 3334 không khớp tổng số thuế phải nộp trên quyết toán thuế TNDN 19. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư bên có tài khoản 3335 không khớp với số thuế TNCN đã khấu trừ trên tờ khai QTT TNCN 20. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư cuối kỳ các tài khoản bảo hiểm không khớp với thông báo kết quả đóng bảo hiểm 21. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư cuối kỳ Tài khoản 4212 không khớp với lợi nhuận sau thuế TNDN trên báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh 22. Phân tích, phát hiện rủi ro và cách khắc phục với Trường hợp số dư cuối kỳ Tài khoản 511 không khớp với tổng doanh thu của HHDV bán ra trên tờ khai thuế GTGT

PHẦN 4 - CHUẨN BỊ HỒ SƠ, CHỨNG TỪ TRƯỚC KHI ĐÓN TIẾP ĐOÀN THANH TRA THUẾ

23. Chuẩn bị hồ sơ pháp lý của Doanh nghiệp phục vụ công tác quyết toán thuế 24. Chuẩn bị hóa đơn, chứng từ gốc phát sinh phục vụ công tác quyết toán thuế 25. Chuẩn bị sổ sách phục vụ công tác quyết toán thuế 26. Chuẩn bị BCTC phục vụ công tác quyết toán thuế 27. Chuẩn bị tờ khai thuế phục vụ công tác quyết toán thuế 28. Chuẩn bị hồ sơ, thủ tục đặt in, phát hành, báo cáo hóa đơn phục vụ công tác quyết toán thuế 29. Chuẩn bị hợp đồng kinh tế phục vụ công tác quyết toán thuế 30. Chuẩn bị các hồ sơ khác phục vụ công tác quyết toán thuế

PHẦN 5 - CÔNG TÁC ĐÓN TIẾP, VÀ LÀM VIỆC ĐOÀN THANH TRA THUẾ

31. Công tác đón tiếp đoàn kiểm tra thuế: Đi lại, ăn uống, nghỉ ngơi 32. Chia sẻ những lưu ý quan trọng trong quá trình làm việc với đoàn kiểm tra thuế 33. Những lỗi sai ngớ ngẩn bạn hay gặp phải trong quá trình làm việc 34. Những nội dung cần chuẩn bị để giải trình khi làm việc với đoàn kiểm tra thuế

PHẦN 6 - GIẢI TRÌNH VÀ BẢO VỆ SỐ LIỆU KHI LÀM VIỆC VỚI ĐOÀN THANH TRA THUẾ

35. Tình huống 1: Giải trình và bảo vệ thuế GTGT, và chi phí thuế TNDN với hóa đơn mua vào của DN bỏ địa điểm kinh doanh 36. Tình huống 2: Giải trình và bảo vệ thuế GTGT, và chi phí thuế TNDN với hóa đơn mua vào nhưng bên bán chưa kê khai thuế 37. Tình huống 3: Giải trình và bảo vệ thuế GTGT, và chi phí thuế TNDN với hóa đơn mua vào nhưng bên bán chưa thông báo phát hành hóa đơn 38. Tình huống 4: Giải trình vào bảo vệ chi phí thuế TNDN với trường hợp không có đầy đủ hồ sơ người lao động 39. Tình huống 5: Giải trình và bảo vệ chi phí thuế TNDN với trường hợp doanh nghiệp lỗ nhưng vẫn thưởng lương tháng 13 40. Tình huống 6: Giải trình và bảo vệ Thuế TNCN với trường hợp người lao động có thu nhập nhiều nơi 41. Tình huống 7: Giải trình và bảo vệ thuế TNCN với trường hợp người lao động làm bản cam kết 02/CK-TNCN 42. Tình huống 8: Giải trình và bảo vệ thuế GTGT, và chi phí thuế TNDN với trường hợp quá thời hạn thanh toán trong hợp đồng nhưng chưa có chứng từ thanh toán qua ngân hàng 43. Tình huống 9: Giải trình và bảo vệ thuế TNDN với trường hợp phát sinh dư có TK 131 44. Tình huống 10: Giải trình vào bảo vệ thuế GTGT với trường hợp kê khai bổ sung hóa đơn đầu vào vào kỳ khai sót (Không khai trực tiếp vào kỳ phát hiện ra khai sót) 45. Tình huống 11: Giải trình và bảo vệ thuế GTGT với trường hợp kê khai bổ sung hóa đơn đầu vào khai sai giá trị tiền thuế khi đã quá thời hạn kê khai 46. Tình huống 12: Giải trình và bảo vệ thuế TNCN với trường hợp vay tiền của cá nhân với lãi suất bằng 0% 47. Tình huống 13: Giải trình và bảo vệ chi phí thuế TNDN với trường hợp chi phí lãi vay 48. Tình huống 14: Giải trình và bảo vệ chi phí thuế TNDN với trường hợp được hưởng chiết khấu của NCC 49. Tình huống 15: Giải trình và bảo vệ số liệu khi áp dụng nhiều phương pháp tính giá xuất kho trong một năm tài chính 50. Tình huống 16: Giải trình và bảo vệ chi phí thuế TNDN với trường hợp hàng về trước, hóa đơn về sau 51. Tình huống 17: Giải trình và bảo vệ chi phí thuế TNDN khi tài khoản 154 kết chuyển hết sang 632 trong kỳ (Không có giá trị dở dang) 52. Tình huống 18: Giải trình và bảo vệ số liệu với trường hợp giá vốn cao hơn giá bán 53. Tình huống 19: Giải trình và bảo vệ số liệu với hóa đơn quên không kê khai, và không hạch toán 54. Tình huống 20: Giải trình và bảo vệ số liệu với trường hợp xuất bán hàng chưa đăng ký kinh doanh mặt hàng đó 55. Tình huống 21: Giải trình và bảo vệ số liệu với trường hợp Công ty Dịch vụ nhận tiền TẠM ỨNG trước khi cung ứng dịch vụ 56. Tình huống 22: Giải trình và bảo vệ số liệu với trường hợp Công ty Xây dựng XUẤT HÓA ĐƠN khi nhận tiền tạm ứng 57. Tình huống 23: Giải trình và bảo vệ số liệu khi mua hàng trên 20 triệu và thanh toán bằng tiền mặt 58. Tình huống 24: Giải trình và bảo vệ số liệu khi thanh lý TSCĐ giá bán nhỏ hơn Gía trị còn lại 59. Tình huống 25: Giải trình và bảo vệ số liệu khi Sếp mua nhà là nhà chung cư không có chức năng làm văn phòng 60. Tình huống 26: Giải trình và bảo vệ số liệu khi DN tự xây dựng nhà xưởng, có mua cát, đá của người dân và bị truy thu thuế tài nguyên 61. Tình huống 27: Giải trình và bảo vệ chi phí thuế TNDN với trường hợp quảng cáo trên FB, GOOGLE 62. Tình huống 28: Giải trình và bảo vệ thuế GTGT với trường hợp hóa đơn mua vào thuế suất trên hóa đơn cao hơn thuế suất quy định hiện hành 63. Tình huống 29: Giải trình và bảo vệ thuế TNCN với trường hợp khoán chi điện thoại, xăng xe cho CBCNV 64. Tình huống 30: Giải trình và bảo vệ số liệu khi cuối năm, Doanh nghiệp cân đối lại lương khi làm BCTC 65. Tình huống 31: Giải trình và bảo vệ số liệu khi CQT loại toàn bộ giá trị của CCDC trong khi CCDC chưa phân bổ hết giá trị trong năm 66. Tình huống 32: Giải trình và bảo vệ số liệu với trường hợp giảm giá hàng bán nhưng không đăng ký chương trình với Sở Công thương 67. Tình huống 33: Giải trình và bảo vệ số liệu khi hóa đơn đầu vào sai thông tin bắt buộc, và thông tin không bắt buộc 68. Tình huống 34: Giải trình và bảo vệ số liệu với các trường hợp mua hàng về đi biếu, tặng khách hàng, nhân viên 69. Tình huống 35: Giải trình và bảo vệ về thuế GTGT với trường hợp không có giấy phép con

PHẦN 7 - XỬ LÝ SAU KHI CÓ QUYẾT ĐỊNH XỬ PHẠT CỦA CQT

70. Xử lý hồi tố sai sót trong BCTC sau khi có quyết định xử phạt của CQT 71. Hạch toán bút toán phạt chậm nộp tiền thuế sau khi có quyết định xử phạt của CQT 72. Có phải Kê khai bổ sung điều chỉnh sau khi có quyết định xử phạt của CQT ?

PHẦN 8 - TỔNG KẾT

73. Tổng kết khóa học Đánh giá góp ý khóa học Khóa học liên quan

Giá: 500,000đ